税务行业解决方案提供者! 全国热线:0538-5012366
商务合作请致电:13561771717 签到送积分

登录 注册

问答
累计解决 125 个问题
点此收藏

往年费用

提问者: 139****1600   免费咨询   分类:税务咨询   浏览 224 次   2019-04-17 22:15:33

19年4月汇算清缴前发现18年有一笔销售费用20万未记账在18年未预提会计上的财务报表已对外报出利润表上反映的销售费用为300万现在收到发票会计上已作了以前年度损益整处理那么汇算清缴时这笔销售费用应该填哪个表账载金额和税收金额怎么填写?

已解决

我来回答 切换高级编辑器

最佳答案

梦帆 2019-04-18 10:19:36


两种情况:



1、如果报给税务的财务报表可以调整的话,可按新的财务报表报送(加上20万费用),同时按新的利润表填写主表中利润总额以上数据;



2、如报给税务的财务报表无法修改,直接在105000调整表中找个其他项调减就可以。


注意:保证财务报表与企税申报表中利润总额以上数据的一致性

我的咨询

游客

暂无昵称

All Rights Reserved 2019 by 协同税网备案号:鲁ICP备09006057号-2ICP证:鲁B2-20180217 备案号:鲁公网安备 37090202000110号

备案号:鲁ICP备09006057号-2

ICP证:鲁B2-20180217

泰安协同软件有限公司 版权所有

网站名称正式更名为【协同税网】的通知

关于【中国纳税人】网站名称正式更名为【协同税网】的通知

尊敬的用户:
根据协同财税数据服务平台化发展战略实施方案,网站即日起进行若干运营调整;
www.xt12366.com网站名称现正式更名为【协同税网】。
网站各页面内容(不含用户发表的评论内容)中,有出现原名称的,已逐步排查替换为新名称。
因本次站点更名给大家带来的不便敬请谅解,如有任何疑问或建议请拨打0538-5012366进行反馈。
我们将持续努力为大家提供更多优质内容和服务!
特此公告

泰安协同软件有限公司
2019年4月28日